面对迫在眉睫但又繁重的工作，刚上任的财务总监通常会感到有心无力，分不清工作主次，找不到合适的突破口。而把财务总监工作内容罗列成工作清单则有助于新进的财务总监明确工作内容及优先次序，合理开展工作。

　　一、财务总监工作内容排序

　　作为新进的财务总监，首先要做的就是建立并完善企业的现金预测体系，这就要求财务总监精通应付账款、应收账款、债务偿还、签订合同、资本费用等相关知识，并且有丰富的经验能够处理相关事务。现金流是企业的生命线，了解并掌握企业的现金流状况有助于新进的财务总监快速熟悉企业经营状况，并在此基础上开展其他工作。

　　其次要做的工作是审阅所有的当期合同。通过审阅当期合同，有助于财务总监了解短期时间内企业经营的资金需求以及可能存在的经营风险，提前做好风险防范，所以财务总监应当亲自审阅每一份合同，详细审查合同中是否存在不利于企业的条款，或者是对企业利润有严重影响的合同条款。

　　再者就是建立并完善指标体系。仅凭财务总监一人之能是无法亲自参与经营的全过程，了解经营活动的所有细节，但通过指标体系，财务总监可以通过关键指标项，了解企业经营过程中存在的问题，并有针对性地开展工作。

　　最后就是对财务总监下辖团队的工作内容、工作职能、培训要求等方面进行全面考核和调整。缺乏经验的财务总监通常会将此项工作视为最紧要的工作，但人才任用及培养属于企业的长期发展规划，短期时间内很难有成效，也无法对改善经营情况有很大帮助。但以上的其他几项工作能让财务总监快速熟悉企业经营，对改善企业经营情况有立竿见影的效果。

　　因此，对于工作任务繁重的才财务总监，区分各项工作的优先次序，并有选择性地开展工作，能极大提高工作效率，扩大工作成果。

　　二、财务总监工作内容

　　根据企业具体的经营状况，财务总监需要对员工发展计划的开展优先次序进行合理调整，并且按照一定顺序执行员工发展计划，这样不仅让工作更加具有条理性，而且能够合理安排工作时间，提高工作效率。

　　1.现金预测

　　在企业资金紧缺的情况下，其他的所有工作都是没有意义的。所以，新进财务总监需要尽可能快的对企业的现金状况做出预测。上任初期，应每周对现金预测结果进行核查。为提高现金预测的准确性，应不断根据实际情况修正现金预测模型。

　　2.每天与银行进行对账

　　银行余额是预测的基础，如果银行余额数据不准确，那么现金预测就无法做到准确。所以，有必要建立获取每日银行余额的网络信息渠道，确保企业与银行之间进行每日对账工作。

　　3.应付账款

　　亲自核查债务安排，核对债务的到期日、追加利息率、催交条款等。这将有效规避发生涉及现金预测体系的意外事件。

　　4.应收账款

　　与收账小组一起，核实所有的当期应收账款。即使当期没有应收账款余额，也需要对主要客户的信用状况进行评审。应收账款对现金预测中的现金流入量起着至关重要的影响。

　　5.审查债务安排

　　不但要核查所有的当期应付账款，还必须与付账小组一起，核查企业对每个债权人的全年欠款状况。了解每笔应付账款的性质、数额、时间安排等，这对提高现金预测的准确性有很大帮助。

　　6.审查资本支出

　　编制现金预算最后一个要考虑的项目就是资本支出，因为这是一项典型的非连续性的支出，所以排列在现金预算的最后一项。财务总监应该意识到这样的支出是不可递延的、重要的短期项目，将潜在性地转移到未来的经营中去。

　　7.审阅合同

　　财务总监和法律咨询顾问应详细查阅所有当期合同的复印件，确保合同中不存在不利于企业的或有事项，如或有负债、或有诉讼等。很多情况下都存在或有事项，值得财务总监在上任初期就对此加以关注。

　　8.建立评估标准

　　建立基于月度趋势曲线的内部评估标准，衡量企业在各方面的经营业绩。评估项目应包括：应收账款、应付账款、存货、总收人、边际利润、损益平衡、借款条款要求的有关评估项目等。企业实际采用的评估项目按每个行业的性质而定。评估结果可使财务总监能初步了解企业的经营情况。

　　9.制作销售报告

　　财务总监必须了解当月的预期销售情况和存货的变动情况。而该信息应包含在每周的销售报告中，以便财务总监与管理层及时查阅。

　　10.制定临时报告

　　在临时报告中，应记录阶段性的销售成绩，并列示出对财务年度销售情况的总体预期。临时报告是销售报告的一种，应每周定期制定，并提交财务总监与管理层。完成以上10项工作后，财务总监已经能够掌握公司有关现金流量、合同问题、短期财务业绩的大致情况。

　　11.了解员工情况

　　在讨论完短期经营问题后，我们接着关注企业的主要长期资产―企业员工。财务总监的工作包括：直接或间接地了解员工履历，与员工进行面对面的交谈，开展座谈活动等。通过以上形式，财务总监可以清楚地了解每个员工的能力、志向、培训要求和个人缺陷。

　　12.审查各部门工作效率

　　建立向财务总监负责的汇报机制，找出最需进行效率改进的经营环节。基于最初对员工情况的了解，制定渐进式的效率改进方案，并加以实施。

　　13.制定培训计划

　　基于对员工情况的了解和部门效率改进计划，为每个员工制定培训计划，使每个岗位的人员设置都符合财务总监的总体战略安排，提高各部门的工作效率。

　　14.工作授权

　　根据以上三项工作所提供的信息，财务总监应考虑有选择地将部分职责授权给自己的下属，腾出时间完成优先度较低的工作。如果没有合适的人选接受授权，那么可以考虑更换有关人员，提高员工的整体素质。将基础的员工管理工作授权给下属后，财务总监就可以将更多的精力转移到风险识别和风险规避等工作上。

　　15.审阅审计小组管理建议书

　　外部审计小组向企业管理层出具书面报告，列示出有待改进的审计项目和存在的问题。这是新上任的财务总监迅速对企业潜在的运作薄弱环节进行信息收集的最佳途径。

　　16.内部审计报告

　　内部审计报告与外部审计小组出具的管理建议书相似，可以提供风险运作的有关信息。很多企业没有内部审计小组，即使有也只负责小范围内的审计工作，然而，如果财务总监能够获得内部审计报告，应认真阅读。

　　17.审查内部控制状况

　　基于管理建议书和内部审计报告，财务总监应对财务控制状况进行全面的了解，并对主要会计处理与融资过程进行检查。这样有助于财务总监识别并解决内部控制缺陷。

　　18.审阅保险合同

　　财务总监应要求法律咨询顾问审阅所有的有效保险合同，评估附加险要求的或有债务责任。财务总监在此专业领域可能无法胜任，因此有必要聘请一位专家进行辅佐。根据专家出具的有关报告，财务总监应该对企业的保险安排进行必要调整。

　　19.审查其他风险

　　财务总监应与其他部门经理进行会谈，对企业面临的其他风险进行评估，并制定相应的风险管理决策和执行顺序。接下来，财务总监可以致力于风险报告系统的创建。

　　20.审阅财务报表

　　如果企业是上市公司，那么财务总监应根据证券交易委员会的企业财务报表的书面要求，对财务报表进行必要调整。这项工作可以委托给能够胜任的下属或外部审计小组。

　　21.审阅管理报告

　　至此，财务总监应对企业经营有了足够充分的初步了解，可以判断出由会计部门和财务部门联合出具的管理报告是否为企业提供了有效的信息。通常，对现有报告体系进行全面的实质性革新是有必要的。

　　22.审查计算机系统请求

　　管理报告应该揭示出计算机系统中的有关缺陷，如数据存储空间受限或无法自动收集各类重要信息。如果有必要，这是财务总监评估系统要求、启动长期性革新的有利时机。

　　23.审核成本

　　财务总监可以与会计部门员工和大部分的部门经理进行集体会议或个别交谈，查明利润表的收人与成本来源，制定出相应的短期和长期的成本缩减计划。

　　24.审查融资政策

　　企业的利润形成和融资部门对信用展期、投资选择和税务问题的有关政策紧密相连。财务总监应与相关部门一起确定融资政策在各个领域的可行性，例如，与销售经理讨论信用政策。

　　25.编制预算

　　如果财务总监在标准预算年度的中期上任，那么编制预算的工作优先度应提高。预算编制过程中，应对往年预算的制定和执行情况做出评价，应审查预算对管理层酬金方案的影响，以便财务总监对来年资金需求的时间安排和数量做出判断。

　　26.会见债权人

　　在财务总监上任之初，如果企业面临陷于实质性困境，那么该工作的优先度将被提高。财务总监在制定出融资预算声应会见企业的债权人，确定他们是否能满足企业的融资需求。

　　27.会见投资银行家

　　预算不仅要能满足企业的举债要求，还应满足企业权益资本的扩张要求。财务总监可以在投资银行家的协助下了解权益市场的现状，确定权益融资成本。

　　28.审查存货状况

　　如果存货是企业的主要资产，那么财务总监必须花费大量时间做如下工作：实地审查存货的储存状态，了解存货所在地的分布，了解存货的储存年限，计算存货市值与账面价值的差额。以上工作是必不可少的，因为存货的价值往往被高估，缺乏对存货的关注会导致有关业绩报告的严重缺陷。

　　29.审查文档留存系统

　　审查文档留存系统这项工作可以排在所有工作的最后一项。虽然在日常工作中，财务总监往往会忽视此项工作，但是不合理的归档会导致审计过程中的严重纸漏，并且让企业承受政府有关部门的罚款处分。即使工作优先度最低，但是作为财务总监工作内容的一部分，审查文档留存系统还是不容忽视的，毕竟财务总监是企业经济命脉的监察及掌舵者，其岗位上没有任何一件工作是可以忽视的。