做财务的都难免经历工作交接。交接人员侧重于工作内容和事务性的交接而管理者需要注重工作交接中的知识管理。尤其在财务员工离职的时候更需要注重知识的保留和管理。简单介绍一下财务工作交接的过程以及其中的知识管理及方法。
1.物
工作交接中的实物是看得见摸得着的东西，比如现金，发票，支票等等。这些实物的交接通常关注数量和序号，只要正常的在交接清单中列清楚就可以了，交接双方和监交人签字认可即可。
2.账
交接人员的账务数字需要确认，调节表需要对平，账实一致。双方签字确认。
3.SOP
以上1/2可以说是传统交接的基本内容。SOP就需要交接人员将交接工作事项的标准作业流程需要进行梳理和回顾，将交接的每项工作进行一步一步的书面化和程序化。简单说就是需要有操作指导书。这个需要交出人员进行整理书写然后承接人进行按图索骥的操练，直到能独立完成工作为止。这一点在很多财务部门都是很薄弱的，或者说没有SOP，都是口口相传。
4.视频
在工作交接时需要进行录屏，将交接人员的讲解和互动进行记录，这是很宝贵的知识保留，也便于其他财务同事进行学习和观摩。
5.signoff
签字画押这是强迫交接人员必须百分之百的完成交接工作双方达到一致的认可然后逐项工作内容签字确认。签字过程会提醒双方知无不会言无不尽，做到工作的连续和质量的保证。
6.备份
交接除了承接人以外需要安排备份，一个承接人负责正常的工作交接同时安排另外一名同事作为备份，这样更加有效的保证知识的保留，同时提升财务人员的学习和职业发展路径。
通过以上流程基本可以保留现有的工作技能和知识，同时规范财务工作的交接内容和形式，有效促进财务部门知识保留和财务工作的正常进行。
李亚
中国企业联合会管理咨询委员会副主任，中国企业管理咨询专家，中国民营企业发展研究中心特约顾问，泉州市企业管理专家团高级专家。
方志祥
理臣资深讲师、知名财税专家、注册会计师、注册税务师，《前沿讲座》特聘讲师
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理臣资深讲师、财务管理专家、注册会计师、注册税务师
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理臣高级讲师、中级经济师、中级会计师、注册税务师、注册会计师
