1、保荐承销费用：3.43亿元;

　　2、律师费为1,580.00万元;

　　3、审计验资费为3,398.11万元

　　富士康今早晨正式披露了招股意向书。

　　富士康拟发行约19.69亿股，占发行后总股本的10%，全部为公开发行新股，不设老股转让。保荐承销费高达3.4亿元，由中金公司保荐主承销、国信证券分销，保荐承销费创近年来历史新高!

　　股票简称：工业富联;股票代码：601138。

　　一、发行上市关键时间点

　　初步询价时间为5月17日至5月18日，发行公告刊登日期为5月23日，网下、网上申购时间为5月24日，缴款日期为5月28日。

　　中金公司担任发行保荐人，国信证券担任本次股票发行的分销商，股票简称“工业富联”。融资金额为272.53亿元。

　　二、发行相关关键指标

　　发行前每股收益：0.9元

　　发行前每股净资产：1.59元

　　三、发行费用概算：

　　1、保荐承销费

　　本次发行费用包括承销及保荐费、律师费、审计验资费、信息披露费及发行手续费等。其中，承销及保荐费根据实际募集资金总额的1.26%计算确定(272.53*1.26%=3.43亿元);

　　2、律师费为1,580.00万元;

　　3、审计验资费为3,398.11万元;

　　4、信息披露费：

　　与本次发行相关的信息披露费为448.11万元;

　　5、其他发行费用：

　　除印花税将根据实际募集资金总额确定外，其他发行手续费合计327.31万元。

　　以上费用均不含对应的增值税。

　　四、本次发行的中介机构

　　保荐机构(主承销商)：中国国际金融股份有限公司

　　分销商：国信证券股份有限公司

　　发行人律师：北京市金杜律师事务所

　　保荐机构(主承销商)律师：上海市方达律师事务所

　　会计师事务所：普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

　　五、启动战略配售

　　启动战略配售，30%股份战略配售股至少锁定12个月。网下配售也有锁定，占比70%，锁定12个月。

　　六、富士康不寻常上市回顾

　　1、2月1日上报招股书申报稿，成立未满36个月报送IPO申请

　　2、从IPO申报到过会仅用了38天，3月8日过会,创A股历史记录

　　3、深夜获IPO核准批文公告

　　5月12日(周五)晚间到23：48分，证监会核发富士康批文通告，并且当时未披露募资金额。而过去同时时晚上8、9点即发批文，并同时公布募资金额。如果还想学习更多会计相关知识可参加泉州会计培训，或者登录理臣教育网。